年报]山焦爱钢(837614)：2023年年度报告

  一、 公司控制股权的人、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  二、 公司负责人彭建纲、主管会计工作负责人温慧莉及会计机构负责人（会计主管人员）侯素礼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  四、 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  五、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投入资产的人的实质承诺，投资者及有关人员均应当对此保持充足的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

  六、 本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素做多元化的分析,请投资者注意阅读。

  熔覆是一种新的表面改性技术，它通过在基层表面添 加熔覆材料，并利用激光或等离子束使之与基材表面 薄层一起溶凝的方法，在基层的表明产生相结合的熔 覆层

  采煤机是集机械、电气和液压为一体的大型复杂系统， 用于煤矿采煤工作面的落煤和装煤

  采煤机是集机械、电气和液压为一体的大型复杂系统， 用于煤矿采煤工作面的落煤和装煤

  用于煤矿各巷道的掘进机械设备，具有破落、装、运 输等功能，它通过截割头的刀具对岩石的挤压、剪切 作用来破碎岩石

  公司是一家以煤矿装备强化与再制造业务为主，同时从事精密传动机构的设计与生产，采煤机、掘 进机滚筒截割头和耐磨无火花截齿的生产与销售，金属表面强化合金材料的研发与销售等业务的专业公 司。公司多年来在煤机再制造领域积累了丰富经验，建立了从研发、生产、技术咨询到现场强化处理、 售后服务的完整产品质量控制体系，拥有一批稳定的研发技术人员，得以具备提供耐磨耐蚀一体化解决 方案的能力，并由此获得利润。 公司属于专用设备制造业，主体业务是煤矿设备的耐磨强化与再制造，采煤机滚筒与截齿的研发、 生产、销售。企业具有专业的研发技术、生产制造和销售队伍，有完善的售后服务体系。公司致力于金 属表面改性与保护技术的研究与应用，目前共有及授权使用的专利技术共 22 项，科研成果 4 项，其 中爱钢企业具有实用新型专利 3 项，拥有发明专利 1 项。公司应用于刮板运输机耐磨强化的等离子熔 覆技术、液压支架活柱、中缸的激光熔覆技术，技术领先、工艺先进，有效解决了设备的耐磨耐蚀问题， 已经为用户认可和接受。公司制造的“爱钢”牌采煤机滚筒符合中国煤矿安全标准，取得一系列共 66 个 煤安标志，基本覆盖煤矿采煤机常用全部型号，同时为客户提供采煤机滚筒配件供应。公司产品主要采 用直销模式，通过招标或议标获取订单，主要客户为山西焦煤、中国中煤能源集团有限公司等大型煤炭 企业。 公司通过生产销售上述产品获得销售收入。

  2022年6月，通过相关单位评审，公司被认定为“专精特新”中小企业。 2016年 11月公司首次通过“国家火炬中心”认定，成为“高 新技术企业”；2019年 12月，通过复审，第二次被评定为“高新 技术企业”。2022年 11月，通过复审，第三次被评定为“高新技 术企业”。 2017年4月公司首次通过认定，成为“科技型中小企业”，至 今仍为“科技型中小企业”在库企业。

  1.货币资金下降 22.39% 报告期内，属于公司生产运用资金正常的变动，现金期末余额为零,没有变化；银行存款（含财务公 司存款）期末余额较期初减少 68.74万元，减幅 22.39%，主要是小微制造企业延缓缴税政策到期和缴纳 上期制造业增值税留抵退税影响银行存款减少所致；别的货币资金为零，没有变化。 2.应收票据下降 3.09% 报告期内，未终止确认的银行承兑汇票为 150万元，较期初为 223.29万元减少 73.29万元，减幅 32.82%，为已支付的未到期的非 6+9银行承兑汇票；未终止确认的商业承兑汇票为 0元，较期初 45万 元减少 45万元，减幅 100%。 3.应收账款上升 13.42% 报告期末，应收账款 3,205.81万元，较期初 2825.51万元增加 379.30万元，增幅 13.42%，主要是年 末销售挂账增加，应收账款余额相应增加。 4.应收款项融资下降 93.64% 报告期末，应收款项融资 10万元，较期初 157.26万元减少 147.26万元，减幅 93.64%。主要是应收 账款清收回的”6+9”电子银行承兑汇票减少所致。 5.预付款项下降 100% 报告期末，预付款项 0万元，较期初 3.92万元减少 3.92万元，减幅 100%，主要是对预付款进行了 控制。 6.另外的应收款下降 33.09% 报告期末，另外的应收款 10.74万元，较期初 16.05万元减少 5.31万元，减幅 33.09%，主要是对投标 保证金进行积极结算所致。 7.存货上升 11.90% 报告期末，存货 365.94万元，较期初 327.03万元增加 38.91万元，增幅 11.09%，主要是生产储备 原材料钢板所致。 8.固定资产下降 26.78% 主要是报告期初固定资产净值基数较小，报告期内计提折旧所致。2023年计提折旧 34.84万元，较 2022年折旧额 56.94万元降低 22.10万元，减幅 38.81%。 9.使用权资产下降 100% 报告期末，使用权资产 0万元，较期初 137.25万元减少 137.25万元，减幅 100%，主要是公司整体 搬迁至阳曲产业园，不再租用山西锦地集团生产车间所致。 10.短期借款持平 报告期末，短期借款 500.68万元，与期初持平。 11.应该支付的账款下降 0.41% 报告期末，应该支付的账款 1,625.93万元，较期初 1,632.60万元减少 6.67万元，减幅 0.41%，变动不大。

  12.应付职员薪酬下降 12.39% 报告期末，应付职员薪酬 460.52万元，较期初 525.64万元减少 65.12万元，降幅 12.39%，主要今 年补缴太原公积金中心以前年度住房公积金和发放以前年度领导年薪所致。 13.应交税费下降 66.43% 报告期末，应交税费 69.69万元，较期初 207.58万元减少 137.89万元，减幅 66.43%，主要是小微 制造企业延缓缴税政策到期和缴纳上期制造业增值税留抵退税影响所致。 14.其他流动负债下降 34.58% 报告期末，其他流动负债 150万元，较期初 229.29万元减少 79.29万元，减幅 34.58%，为已支付的 非 6+9银行承兑汇票 150万元调整到其他流动负债。

  1．营业收入较上年同期上升 17.74%,公司经营整体运行平稳,经营业绩较上年稳步增长。其中截 齿收入117.68万元，较同期234.44减少116.76万元，减幅49.80%；滚筒收入978.91万元，较同期 702.51比增加276.39万元，增幅39.34%；等离子熔覆收入100.38万元，较同期272.16减少171.78 万元，减幅63.12%；激光熔覆收入884.67万元，较同期813.59增加71.09万元，增幅8.74%；内壁熔 铜344.79万元，同期无此业务；采煤机部件修理455.03万元，较同期375.11增加79.93万元，增幅 21.31%；别的业务收入1.14万元，较同期1.26万元减少0.12万元，减幅9.38%。 2.经营成本较上年同期上升15.39%，主要是营业收入上升17.74%，经营成本相应随营业收入的上 升而上升，较营业收入上升幅度低2.35个百分点。其中：截齿较同期下降53.63%，滚筒较同期上升 26.56%，中部槽等离子熔覆较同期下降64.10%，激光熔覆较同期上升7.85%，采煤机部件修理同期上升 20.68%。

  3.毛利率较上年同期上升1.61%，较上年同期小幅提高。 4.销售费用较上年同期上升59.40%，主要是销售人员薪酬和销售提成增加所致。 5.管理费用较上年同期上升76.41%，主要是公司整体搬迁增加办公费用、补缴2021-2022年残 保金、管理人员薪酬增加所致。 6.研发费用较上年同期上升7.02%，主要是研发人员薪酬增加所致。 7.财务费用较上年同期下降17.92%，主要是浦发银行信用借款减少了担保费用所致。 8.其他收益较上年同期上升182.44%，主要是收到“专精特新”企业省级和区级奖励35万元、 高新技术企业认定省级和区级奖励25万元、2022年“稳增长”综改区奖励2万元。 9.盈利较上年同期上升439.95%，根本原因是毛利增加和信用减值损失减少所致。 10.营业外收入60.01万元，主要是收到综改区管委会“小升规”省级和区级奖励60万元。 11.净利润较上年同期上升326.09%，根本原因为盈利增加和营业外收入增加所致。

  报告期内，营业收入较上年同期上升 17.74%，其中，截齿收入较上年同期下降 49.80%，主要是华 晋焦煤有限责任公司需求量减少所致；滚筒收入较上年同期增长 39.34%，主要是山西汾西矿业（集团） 有限责任公司和西山煤电（集团）有限责任公司滚筒复修需求量增加所致；中部槽等离子熔覆收入较上 年同期下降 63.12%，主要是西山煤电集团需求量减少所致；激光熔覆收入较上年同期上升 8.74%，主要 是山西汾西矿业（集团）有限责任公司和西山煤电（集团）有限责任公司熔覆需求量增加所致；采煤机 部件修理较上年同期上升 21.31%，主要是加大开发霍州煤电（集团）有限责任公司修理业务所致；内壁 熔铜为今年新增业务。华中地区营业收入为河南省煤科院耐磨技术有限公司的激光熔覆加工业务，华东 地区营业收入为上海创力集团股份有限公司的滚筒制造修复业务。

  报告期末，应收账款余额 3,289.07万元，较年初 3,298.64万元降幅 0.29%，其中：焦煤集团及控制企业年初欠款余额 3,247.19万元，本年不含税销售 2,738.95万元，含税 3,095.02万元，收款 3097.43万元，年末欠款 3,244.78万元；上海创力集团股份有限公司年初欠款余额 27.72万元，本年不含税销售 85.46万元，含税 96.57万元，收款 80万元，年末欠款 44.29万元；河南省煤科院耐磨技术有限公司年初欠款余额 23.73万元，本年不含税销售 32.24万元，含税 36.44万元，收款 60.17万元，年末欠款 0万元；山西亚佳机电集团有限公司年初欠款余额 0万元，本年不含税销售 17.7万元，含税 20.00万元，收款 20万元，年末欠款 0万元；山西省鑫航诚机械科技有限公司年初欠款余额 0万元，本年不含税销售 7.98万元，含税 9.02万元，收款 9.02万元，年末欠款 0万元。

  报告期末，应该支付的账款余额 1,625.93万元，较年初 1,632.60万元减少 0.41%，其中：河南省煤科院耐磨技术有限公司年初应付余额 0万元，本年不含税采购 279.87万元，含税 316.25万元，付款 235.01万元，年末应付 81.24万元；赫格纳斯（中国）有限公司年初应付余额 0万元，本年不含税采购 251.20万元，含税 283.86万元，付款 283.86万元，年末应付 0万元；山西建岳机械制造有限公司年初应付余额196.07万元，本年不含税采购 167.75万元，含税 189.56万元，付款 265.02万元，年末应付 120.61万元；山西钲通煤机制造有限公司年初应付余额 73.63万元，本年不含税采购 149.36万元，含税 168.78万元，付款 145.00万元，年末应付 97.40元；太原市普大天地科技有限公司年初应付余额 303.52万元，本年不含税采购 108.03万元，含税 122.07万元，付款 100.00万元，年末应付 325.59万元。

  1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 448.86万元。 主要是支付给职工和为职工支付的现金和支付的各项税费较上年同期增加所致。 2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 18.90万元 主要是当期购置了 2套除尘设施等固定资产所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 107.53万元 主要是支付的其他与筹资活动有关的现金增加所致。

  报告期内公司应收账款较大，主要是公司客户大部分属于大型 国有煤炭企业，审批结算程序繁琐，结算周期较长，尽管这些 大型国有能源企业信用良好，报告期内也未发生大额坏账损失， 但较大的应收账款对公司的生产经营具有潜在风险。期末，应 收账款资金占用较大，导致现金流非常紧张，制约着公司经营 发展。 应对措施：报告期内，公司从销售提成奖励方面激励销售人员 催收要款的积极主动性；成立由总经理为组长的应收账款清收 小组，采取“一户一策”“专户专人”的跟踪清收策略，收到 了很好的效果。循环流动的应收账款，不会对公司的持续经营 能力产生影响。

  目前公司的主要出售的收益来源为刮板运输机的耐磨强化、采煤 机滚筒的制造和修复以及配件的销售，服务范围和产品结构相 对单一，在新产品的开发和新渠道的拓展没形成实质收入前， 短期内，企业存在业务单一的风险。应对措施：公司将持续加 大产品研制和推广力度，摆脱业务单一风险。

  公司控制股权的人焦煤集团是国内最大的炼焦煤生产企业和炼焦煤 市场主供应商，是煤炭产量过亿吨的特大型能源集团。公司在 焦煤集团内部和他的下属企业存在较多客户或潜在客户，公司关 联销售金额较大。短期内，若焦煤集团及其控制企业经营状况 出现重大变化，将对公司生产经营产生直接影响。应对措施： 报告期内，公司从销售提成奖励方面激励员工积极开拓控股股 东焦煤集团外部市场，降低关联交易占比。同时，公司也在积 极谋求进入煤炭以外的市场，如电力，天然气、化工等。

  下游煤炭企业对于煤矿安全生产设备检修的重视程度与投资力 度较高，国有大中型煤矿一般在上年末或年度初制定当年的设 备购置及修理修复预算，经考察供应商、招投标等工作后陆续 开始采购，大额采购往往开始于年中、集中于下半年，验收时 间集中在下半年，因此导致了行业企业收入呈一定季节性。应 对措施：公司与各大客户积极联系，及时取得客户招标的信息 并进行投标。

  事项，公司挂牌前签订了《避免同业竞争的协议》，控制股权的人 焦煤集团承诺，本集团及其控制的企业不再从事与山焦爱钢相 同的业务。公司仍具有潜在同业竞争的风险。应对措施：公司 将持续提醒和督促相关股东严守承诺，规避同业竞争风险。

  (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

  1.预计2023年购买原材料、接受劳务发生额2500万元，分别为：公司向河南耐磨采购配件及合金粉末200万元；大众能源委托公司代加工100万元；向山西焦煤集团及其子公司和控股参股企业采购办公用品、服务费、接受劳务和山西焦煤集团向公司支付奖补资金等100万元；向山西三七矿山科技有限公司取得截齿代加工、内壁熔铜、机加工等2000万元。

  2.预计销售产品、商品、提供劳务发生额 5300万元，分别为：向山西焦煤集团及其子分公司和控股参股公司可以提供矿用机械设备熔覆及再制造服务以及滚筒、截齿、工矿配件等产品的销售 4800万元；向大众能源提供矿用机械设备熔覆及再制造服务以及滚筒、截齿等产品的销售300万元；向河南耐磨提供矿用机械设备熔覆及再制造服务以及滚筒、截齿等产品的销售200万元。

  3.其他1200万元，向山西焦煤集团及其子分公司和控股参股企业融资贷款、利息支出、利息收入、承兑贴息等 900万元，向山西焦煤集团及其子分公司和控股参股公司可以提供担保、反担保 100万元,向大众能源拆借资金200万元。

  （二）公司于2023年8月24日披露了《山西焦煤爱钢装备再制造股份有限公司补充确认关联交易公告（补发）》（公告编号：2023-035），其内容为：由于生产经营需要，公司与关联公司山西焦煤集团国际贸易有限责任公司发生原材料采购1,681,720.51元。

  1. 2023年购买原材料、接受劳务发生额 5,123,240.11 元，分别为：公司向河南耐磨采购激光粉末、铜焊丝 2,798,652.15 元；接受山西三七矿山科技有限公司机加工 597,345.14 元；向山西焦煤集团国际贸易有限责任公司采购钢材 1,618,899.57 元；向山西焦煤物资装备有限公司采购辅材及办公用品20,607.40 元；接受焦煤集团培训费及上级服务费不含税75,471.70 元，其中上级服务内容为：（1）安全生产、经营管理方面的监管服务（2）“三重一大”监管服务（3）党建工作、企业文化、宣传方面的监管服务；山西云数据科技有限公司OA服务费12,264.15 元。

  2. 销售产品、商品、提供劳务发生额 27,716,496.63元，是向山西焦煤集团及其子分公司销售滚筒、截齿、等离子熔覆、激光熔覆加工、内壁熔铜和采煤机部件修理27,378,098.14元，向山西焦煤集团国际贸易有限责任公司销售废钢11,440.04 元，财务公司账户利息收入4,468.06 元，向河南耐磨销售激光熔覆加工322,490.39 元。

  3. 其他项发生金额 9,266,557.03元，分别为偿还山西焦煤集团财务有限责任公司借款本金5,000,000.00元、公司借款利息支出 55,006.95 元、票据贴现息支出 6,897.14 元和票据贴现金额693,102.86 元；收到山西焦煤融资担保有限责任公司退担保服务费 12,212.46 元；租用山西焦煤机械电气有限公司激光熔覆设备租金1,141,238.94 元；焦煤集团财务公司存款 2,382,523.60元。（未完）